TỐI ƯU HÓA DÒNG TIỀN KHI BÁN HÀNG QUỐC TẾ

Tìm hiểu các phương án tối ưu hóa dòng tiền doanh nghiệp khi kinh doanh quốc tế

Dịch vụ kế toán và báo cáo tài chính cho công ty sở hữu tài khoản PayPal

Chuẩn bị báo cáo tài chính - thuế để nộp cho chính phủ nước sở tại vào mỗi cuối năm tài chính là nghĩa vụ đối với doanh nghiệp dù được thành lập ở bất kỳ quốc gia nào.

Theo đó, các doanh nghiệp khi thành lập công ty tại quốc gia khác như Hồng Kông (Trung Quốc), Singapore, Offshore (BVI/Seychelles/Belize), v.v… cần hiểu rõ quy định báo cáo tài chính của các quốc gia sở tại để hoàn thành đúng yêu cầu kinh doanh tại đây. Tuy nhiên, đối với doanh nghiệp nước ngoài kinh doanh theo mô hình Dropshipping - giao dịch trực tuyến qua PayPal, việc làm báo cáo tài chính để gửi đến đơn vị quản lý PayPal có thực sự cần thiết hay không?

Hãy để Global Link Asia Consulting hỗ trợ giải đáp nghi vấn trên của Quý doanh nghiệp.

1. Doanh nghiệp nước ngoài khi thanh toán qua PayPal, có cần lập báo cáo tài chính hay không?

Mỗi doanh nghiệp khi thành lập công ty tại nước ngoài đều cần tuân thủ đúng quy định kinh doanh của nước sở tại. Tùy vào mỗi quốc gia mà yêu cầu về báo cáo tài chính có thể thay đổi ít nhiều, cụ thể gồm:

Đối với doanh nghiệp mở công ty tại Singapore và đăng ký tài khoản PayPal Business tại PayPal Singapore: Đối với doanh nghiệp mở công ty tại Hồng Kông (Trung Quốc) đăng ký tài khoản PayPal Business tại PayPal Hồng Kông: Đối với doanh nghiệp mở công ty Offshore tại BVI/Seychelles/Belize và mong muốn mở tài khoản PayPal Business:

Các doanh nghiệp mở công ty tại Singapore bắt buộc phải nộp báo cáo hằng năm cho chính phủ Singapore. Nơi tiếp nhận các loại báo cáo tài chính - kế toán của doanh nghiệp Singapore bao gồm:

  • Cục Quản lý doanh nghiệp Singapore (Accounting and Corporate Regulatory Authority - ACRA)
  • Cục thuế Singapore (Inland Revenue Authority of Singapore - IRAS)

Các doanh nghiệp mở công ty tại Hồng Kông (Trung Quốc) bắt buộc phải nộp bộ báo cáo tài chính - kế toán đến chính phủ Hồng Kông (Trung Quốc). Và nơi tiếp nhận các báo cáo tài chính của doanh nghiệp Hồng Kông (Trung Quốc) là Viện Công chứng Kế toán Hồng Kông (The Hong Kong Institue of Certified Public Accountatnts - HKICPA).

Quá trình chuẩn bị đầy đủ bộ báo cáo tài chính - kế toán này khá phức tạp và bao gồm nhiều yêu cầu khác nhau, vì vậy khá nhiều doanh nghiệp Hồng Kông (Trung Quốc) gặp khó khăn khi thực hiện báo cáo tài chính - kế toán.

Các công ty Offshore thành lập tại BVI/Seychelles/Belize sẽ không bắt buộc phải làm báo cáo tài chính cuối năm. Tuy nhiên, doanh nghiệp cần chủ động trong việc bảo quản hồ sơ, lưu trữ tài liệu kinh doanh trong thời gian tối thiểu là 5 năm kể từ năm tài chính phát sinh.

Ngoài ra, các công ty Offshore chưa thể đăng ký mở tài khoản PayPal Business. Vì vậy, chủ doanh nghiệp có thể cân nhắc các lựa chọn sau trong trường hợp muốn mở tài khoản PayPal Business để thuận tiện giao dịch quốc tế:

Có thể thấy, việc lập báo cáo tài chính - kế toán sẽ giúp các doanh nghiệp nước ngoài đáp ứng các yêu cầu và quy định kinh doanh của quốc gia sở tại.

Ngoài lý do kể trên, các công ty Offshore thành lập tại BVI/Seychelles/Belize cũng cần làm báo cáo tài chính - kế toán để đáp ứng yêu cầu kiểm tra từ ngân hàng. Cụ thể, theo quy trình đánh giá khách hàng, nhằm phòng ngừa rủi ro tài chính, các ngân hàng quốc tế như OCBC, DBS, UOB, v.v… có thể ngẫu nhiên yêu cầu khách hàng sở hữu công ty offshore gửi báo cáo tài chính cuối năm để kiểm tra tình hình kinh doanh của công ty trong năm tài chính. Điều này sẽ áp dụng đối với các công ty Offshore mở tài khoản ngân hàng Offshore tại Singapore.

Bên cạnh các ngân hàng quốc tế, PayPal cũng là một trong các đơn vị yêu cầu kiểm tra hoạt động kinh doanh, giao dịch của chủ tài khoản trong quá trình kinh doanh trực tuyến quốc tế. Việc chủ động chuẩn bị báo cáo tài chính không những giúp Quý doanh nghiệp kịp thời đáp ứng yêu cầu kiểm tra từ PayPal, mà còn hỗ trợ Quý doanh nghiệp hạn chế tối đa các trường hợp như:

1. Tốn chi phí và thời gian để chuẩn bị báo cáo tài chính - kế toán cấp tốc

Theo kinh nghiệm thực tế của Global Link Asia Consulting, phần lớn các doanh nghiệp sở hữu tài khoản PayPal Business thường có khối lượng giao dịch lớn nhưng:

  • chưa đầu tư nhân sự bài bản để làm báo cáo tài chính - kế toán nhằm tổng hợp và lưu trữ khối lượng lớn giao dịch này;
  • cách lưu trữ thông tin của các giao dịch qua PayPal chưa hợp lý và chặt chẽ khi không trích xuất hóa đơn mua hàng thường xuyên; không quản trị tài chính - kế toán bằng các phần mềm kế toán mà quản trị thủ công bằng Excel

2. Bị PayPal limit tài khoản do nghi ngờ tính minh bạch của tài khoản

Trường hợp này thường xảy ra với các chủ tài khoản có số lượng giao dịch và giá trị giao dịch lớn. Lúc này PayPal sẽ limit tài khoản để tiến hành kiểm tra mức độ rủi ro của tài khoản này. Việc kiểm tra này chỉ hoàn thành cho đến khi doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài chính - kế toán cùng các hóa đơn, chứng từ đến PayPal xác minh tính minh bạch của tài khoản.

3. Thiếu hụt báo cáo tài chính - kế toán để nộp cho PayPal khi doanh nghiệp có nhu cầu nâng cấp tài khoản lên PayPal Business “VIP” và đăng ký dịch vụ PayPal Pro

 

Khi muốn tận dụng những lợi ích từ dịch vụ PayPal Pro, chủ tài khoản PayPal Business cần phải tiến hành làm Thẩm định (Underwriting) và trải qua nhiều vòng xác minh của PayPal để nâng cấp tài khoản lên PayPal Business “VIP”. Một trong những tài liệu bắt buộc cho khâu Thẩm định này là Báo cáo tài chính - kế toán cùng các hóa đơn, chứng từ giao dịch của chủ tài khoản.

Thực tế ghi nhận: Các công ty chuyên về Dropshipping sẽ có rất nhiều giao dịch từ tài khoản PayPal trong năm tài chính. Chính khối lượng giao dịch lớn cùng cách quản lý tài chính - kế toán chưa hiệu quả (như quản lý thủ công bằng Excel, không có nhân sự kế toán chuyên biệt, không quản trị bằng hệ thống kế toán bài bản) đã khiến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn khi chuẩn bị báo cáo tài chính - kế toán cho nhiều năm liên tiếp để đáp ứng yêu cầu kiểm tra hoạt động kinh doanh, giao dịch từ PayPal.

Với các lý do kể trên, lập báo cáo tài chính - kế toán là việc làm cần thiết không những đối với các công ty thành lập tại Singapore, Hồng Kông, BVI, Seychelles hay Belize mà còn rất cần thiết với các doanh nghiệp kinh doanh trên PayPal với khối lượng và giá trị giao dịch rất lớn trong mỗi năm tài chính.

Tuy nhiên, không phải doanh nghiệp nào cũng hiểu rõ và đầu tư bài bản từ nhân sự đến phần mềm kế toán để thực hiện báo cáo tài chính - kế toán cho nhiều đối tượng khác nhau - bao gồm các cơ quan chính phủ, các ngân hàng quốc tế và PayPal.

Vì vậy, Global Link Asia Consulting cùng các giải pháp tài chính - kế toán - số hóa sẽ hỗ trợ Quý doanh nghiệp giải quyết vấn đề này. Nội dung tiếp theo đây sẽ làm rõ những giải pháp này sẽ hỗ trợ như thế nào cho Quý doanh nghiệp.

2. Global Link Asia Consulting có thể làm gì để hỗ trợ Quý doanh nghiệp?

Tùy vào nhu cầu của mỗi doanh nghiệp, các giải pháp tài chính - kế toán - số hóa được tùy chỉnh theo các hướng sau đây:

  • Lập báo cáo tài chính - kế toán theo năm/theo tháng
  • Quản trị tình hình tài chính - kế toán với phần mềm kế toán QuickBooks

2.1 Lập báo cáo tài chính - kế toán theo năm/theo tháng

Tùy vào quy định báo cáo tài chính - kế toán của mỗi quốc gia, bộ báo cáo tài chính sẽ bao gồm các tài liệu sau: 

Đối với doanh nghiệp mở công ty tại Singapore và đăng ký tài khoản PayPal Business tại PayPal Singapore: Đối với doanh nghiệp mở công ty tại Hồng Kông (Trung Quốc) đăng ký tài khoản PayPal Business tại PayPal Hồng Kông:
  • Báo cáo tình hình kết quả kinh doanh
  • Bảng cân đối kế toán
  • Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
  • Báo cáo thay đổi vốn chủ sở hữu
  • Bảng cân đối tài khoản
  • Sổ cái các tài khoản
  • Báo cáo tài chính tổng hợp 15-20 trang bằng tiếng anh kèm chi tiết thuyết minh báo cáo tài chính
  • Báo cáo thuê nhập chịu thuế ước tính ( Estimated chargeable income- ECI)
  • Báo cáo thuế (Form C/CS)
  • Báo cáo tình hình kết quả kinh doanh
  • Bảng cân đối kế toán
  • Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
  • Báo cáo thay đổi vốn chủ sở hữu
  • Bảng cân đối tài khoản
  • Sổ cái các tài khoản
  • Riêng tại Hồng Kông, các công ty sẽ bắt buộc phải chuẩn bị và nộp báo cáo kiểm toán hằng năm.

Lưu ý:

Bảng trên đề cập đến các tài liệu cần có để thực hiện báo cáo tài chính theo yêu cầu của từng quốc gia sở tại.

Đối với doanh nghiệp tại Singapore/Hồng Kông và kinh doanh theo mô hình Dropshipping: Khối lượng giao dịch rất lớn của đối tượng doanh nghiệp này đòi hỏi người lập báo cáo tài chính - kế toán phải:

  • Am hiểu luật thuế - kế toán của nước sở tại
  • Am hiểu quy định kinh doanh của PayPal
  • Am hiểu cách trích xuất số lượng giao dịch để hỗ trợ khách hàng

2.2 Quản trị tình hình tài chính - kế toán với phần mềm kế toán QuickBooks

Nhằm hỗ trợ Quý doanh nghiệp quản trị tình hình tài chính - kế toán chặt chẽ và nhanh chóng hơn so với phương pháp nhập liệu thủ công bằng Excel, Global Link Asia Consulting mang đến Quý doanh nghiệp một giải pháp tài chính - kế toán - số hóa khác với phần mềm kế toán QuickBooks. Đây là một trong những giải pháp quản trị doanh nghiệp hiệu quả được tin dùng bởi hơn 3,4 triệu doanh nghiệp vừa và nhỏ trên thế giới.

phan mem ke toan QuickBooks Global Link Asia Consulting

Doanh nghiệp hoàn toàn có thể thuận tiện sử dụng để theo dõi và kịp thời cập nhật các thay đổi trong công ty của mình với các tính năng đặc biệt của QuickBooks bao gồm:

Đồng bộ hóa trên nhiều thiết bị khác nhau

 

Chủ doanh nghiệp/kế toán viên có thể truy cập vào QuickBooks với bất kỳ thiết bị nào, ở bất cứ đâu.

QuickBooks dong bo hoa tren nhieu thiet bi Global Link Asia Consulting

Báo cáo tài chính - kế toán rõ ràng, dễ hiểu

 

Chủ doanh nghiệp hoàn toàn có thể đọc hiểu các số liệu báo cáo mà không cần kiến thức chuyên môn sâu rộng về kế toán.

QuickBooks bao cao tai chinh ro rang Global Link Asia Consulting

Bảo mật thông tin

Được hỗ trợ bởi nền tảng bảo mật Norton Security của Digicert, QuickBooks mang đến Quý doanh nghiệp sự bảo mật tuyệt đối trong quá trình sử dụng phần mềm.

QuickBooks bao mat thong tin Global Link Asia Consulting

3. Kết luận: Đâu là giải pháp phù hợp cho các doanh nghiệp nước ngoài khi thanh toán qua PayPal?

Lập báo cáo tài chính - kế toán doanh nghiệp là việc làm rất cần thiết, cho dù quốc gia sở tại của doanh nghiệp đấy có yêu cầu hay không. Và không phải doanh nghiệp nào cũng hiểu rõ các quy định về báo cáo tài chính - kế toán và sự khác nhau của các loại báo cáo tài chính khi gửi đến các cơ quan khác nhau (như cơ quan chính phủ, ngân hàng quốc tế, PayPal, v.v…). Lúc này, tìm đến một cố vấn kinh doanh có hiểu biết sâu rộng và chuyên môn vững vàng về các giải pháp tài chính - kế toán - số hóa được xem là hướng giải quyết hợp lý và cần thiết hơn bao giờ hết.

Global Link Asia Consulting - đơn vị tư vấn chuyên giải quyết các bài toán đầu tư, kinh doanh, vận hành khó của doanh nghiệp Việt Nam và doanh nghiệp quốc tế trong hành trình hội nhập ra thế giới - hoàn toàn có thể hỗ trợ Quý doanh nghiệp giải quyết vấn đề này. Với kiến thức sâu rộng trong các lĩnh vực:

Với nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực tư vấn, Global Link Asia Consulting tự hào khi đã hỗ trợ nhiều doanh nghiệp từ Start-up đến tập đoàn thuộc top 500 Việt Nam trong quá trình hội nhập quốc tế, đồng thời là đối tác làm việc trực tiếp với nhiều ngân hàng lớn, uy tín như OCBC, DBS, UOB, v.v..., đối tác của các cổng thanh toán quốc tế uy tín như PayPal và nhiều đối tác khác.

Doanh nghiệp đang kinh doanh qua cổng thanh toán PayPal và quan tâm về dịch vụ làm báo cáo tài chính cho công ty, hãy liên hệ Global Link Asia Consulting để được tư vấn.

 

Bài viết trên được Global Link Asia Consulting Pte. Ltd. biên soạn và đăng trực tiếp vào website www.globallinkconsulting.sg/vi/ lần đầu vào ngày 05 tháng 04 năm 2021. Bản quyền thuộc Global Link Asia Consulting Pte. Ltd. Vui lòng không sao chép dưới mọi hình thức trừ trường hợp được đồng ý bằng văn bản của Global Link Asia Consulting Pte. Ltd.

1141 Last modified on Thứ sáu, 05 Tháng 8 2022 14:53

Liên hệ qua phone

Liên hệ qua email

Liên hệ qua Viber

Liên hệ qua Whatsapp

Liên hệ qua Skype

Liên hệ qua Telegram