Cập nhật mới: Tổng thu thuế Singapore năm tài chính 2024/2025 đạt 88,9 tỷ SGD (tăng 10,7%)

Năm tài chính 2024/2025, Cục thuế Singapore (IRAS) ghi nhận tổng thu thuế đạt 88,9 tỷ SGD, tăng 10,7% so với năm trước, phản ánh đà phục hồi mạnh mẽ của nền kinh tế và hiệu quả của hệ thống thuế số hóa hàng đầu châu Á.

Cơ cấu thu ngân sách tiếp tục ổn định với ba trụ cột chính: thuế thu nhập doanh nghiệp, GST và thuế thu nhập cá nhân chiếm gần 80% tổng thu. Bên cạnh đó, Singapore còn đẩy mạnh chuyển đổi số trong quản lý thuế, nâng cao mức độ tuân thủ và trải nghiệm người nộp thuế, đồng thời giải ngân hơn 1,3 tỷ SGD hỗ trợ doanh nghiệp Singapore và người lao động.

Những con số và xu hướng này cho thấy Singapore không chỉ dẫn đầu về hiệu quả thu ngân sách, mà còn đang tái định hình mô hình quản lý thuế hiện đại, liền mạch, lấy người nộp thuế làm trung tâm.

1. Tổng quan về kết quả thu thuế năm 2024/2025 tại Singapore

Theo Báo cáo thường niên 2024/2025 của Cục thuế Singapore (IRAS), tổng thu thuế của Singapore đạt 88,9 tỷ SGD, tăng 10,7% so với năm tài chính 2023/2024.

Mức tăng này phản ánh nền kinh tế phục hồi mạnh mẽ, tiêu dùng nội địa gia tăng và hiệu quả của hệ thống quản lý thuế kỹ thuật số mà Singapore đang thúc đẩy.

Tổng quan thu thuế Singapore qua các năm tài chính

Tổng số thuế  tại Singapore thu được chiếm:

• 76,9% doanh thu hoạt động của Chính phủ Singapore, và
• 12,2% GDP quốc gia, minh chứng cho vai trò trọng yếu của thuế trong việc duy trì ngân sách công, phát triển kinh tế và phúc lợi xã hội.

Cơ cấu thu ngân sách thuế Singapore năm tài chính 2024/2025, bao gồm: 

Cụ thể: 

• Thuế thu nhập doanh nghiệp (CIT): 30,9 tỷ SGD (34,8% tổng thu), tăng 6,7% so với 2023;
• Thuế hàng hóa & dịch vụ (GST): 20,0 tỷ SGD (22,6% tổng thu), tăng mạnh 20,4% nhờ điều chỉnh thuế suất từ 8% lên 9% từ 1/1/2024 và sức mua trong nước tăng;
• Thuế thu nhập cá nhân (PIT): 19,1 tỷ SGD (21,5% tổng thu), tăng 8,9%, phản ánh thu nhập và số lượng người nộp thuế cao hơn;
• Thuế bất động sản (Property Tax): 6,6 tỷ SGD (7,5% tổng thu), tăng 11,8% do giá trị bất động sản và hoạt động giao dịch gia tăng;
• Thuế trước bạ (Stamp Duty): 6,6 tỷ SGD (7,4% tổng thu), tăng 13,79%, cho thấy thị trường bất động sản vẫn sôi động;
• Thuế khấu trừ tại nguồn (Withholding Tax): 2,4 tỷ SGD (2,7% tổng thu), tăng 8,2%, gắn liền với các giao dịch xuyên biên giới;
• Thuế từ hoạt động cá cược (Betting Taxes): 3,2 tỷ SGD (3,6% tổng thu), tăng nhẹ 1,7%.

Cơ cấu các loại thuế tại Singapore trong năm tài chính 2024/2025

Những con số này cho thấy doanh thu thuế Singapore tăng trưởng trên diện rộng, đặc biệt nhờ tiêu dùng nội địa và bất động sản. Với tỷ trọng thuế CIT, GST và PIT chiếm tới 78,9% tổng thu, Singapore tiếp tục khẳng định vị thế một nền kinh tế dựa vào tăng trưởng doanh nghiệp, chi tiêu cá nhân và sự minh bạch trong quản lý thuế.

2. Các chương trình hỗ trợ doanh nghiệp và người lao động Singapore năm tài chính 2024/2025

Trong năm tài chính 2024/2025, Cục thuế Singapore (IRAS) đã giải ngân hơn 1,3 tỷ đô la Singapore đến khoảng 127.500 doanh nghiệp, nhằm hỗ trợ hoạt động kinh doanh, duy trì việc làm và nâng cao phúc lợi cho người lao động.

Các khoản hỗ trợ này được triển khai thông qua nhiều chương trình trọng điểm, bao gồm:

• Progressive Wage Credit Scheme (PWCS): Khoản 924 triệu SGD được chi theo chương trình PWCS nhằm hỗ trợ chuyển tiếp tiền lương cho hơn 81.000 doanh nghiệp. Chính phủ đồng tài trợ mức cao hơn cho nhóm người lao động có thu nhập thấp, giúp doanh nghiệp thích ứng trong quá trình điều chỉnh lương theo hướng công bằng và bền vững.
• Senior Employment Credit (SEC): Với 277 triệu SGD, chương trình SEC hỗ trợ hơn 82.000 doanh nghiệp thuê lao động người Singapore lớn tuổi, giúp họ bù đắp chi phí tăng thêm do việc nâng tuổi nghỉ hưu và tái tuyển dụng, qua đó khuyến khích doanh nghiệp duy trì lực lượng lao động cao tuổi có kinh nghiệm.
• CPF Transition Offset (CTO): Khoản 51 triệu SGD được phân bổ theo chương trình CTO nhằm hỗ trợ gần 101.000 doanh nghiệp trong quá trình chuyển đổi mức đóng góp CPF mới cho người lao động cao tuổi, giúp họ dễ dàng thích ứng với chính sách tăng tỷ lệ đóng bảo hiểm xã hội.

Các chương trình hỗ trợ Doanh nghiệp và Người lao động tại Singapore năm 2024/2025

Thông qua các chương trình này, Cục thuế Singapore (IRAS) không chỉ thực hiện vai trò thu ngân sách mà còn thúc đẩy tăng trưởng toàn diện (inclusive growth) đảm bảo doanh nghiệp được hỗ trợ, việc làm được duy trì, và người lao động được bảo vệ trong bối cảnh kinh tế đang chuyển đổi mạnh mẽ.

3. Singapore tiếp tục dẫn đầu trong chuyển đổi số quản lý thuế

Trong năm tài chính 2024/2025, Cục thuế Singapore (IRAS) tiếp tục khẳng định vị thế quốc gia tiên phong trong số hóa quản lý thuế với hàng loạt sáng kiến trọng điểm giúp tối ưu quy trình nộp, kê khai và thanh toán thuế. Những cải tiến này không chỉ nâng cao trải nghiệm của người nộp thuế, mà còn thúc đẩy hiệu quả vận hành của doanh nghiệp, phù hợp với chiến lược chuyển đổi số toàn diện của Chính phủ Singapore. Một số sáng kiến nổi bật gồm:

4. Singapore duy trì tỷ lệ tuân thủ thuế ở mức cao nhờ đổi mới và tiếp cận chủ động

Cục thuế Singapore (IRAS) tiếp tục thể hiện hiệu quả vượt trội trong quản lý và tuân thủ thuế, khi hầu hết người nộp thuế và doanh nghiệp đều kê khai và nộp thuế đúng hạn.

Những kết quả này phản ánh ý thức tự giác cao của người dân, cùng với các cải tiến công nghệ và hoạt động tuyên truyền mà Cục thuế Singapore (IRAS) triển khai nhằm giúp quy trình nộp thuế trở nên dễ dàng, liền mạch và minh bạch hơn.

Kết quả nộp hồ sơ đúng hạn và thanh toán đúng hạn của IRAS cho FY2024 (Ảnh: Cục thuế Singapore (IRAS))

Tỷ lệ kê khai và nộp thuế đúng hạn năm tài chính 2024/2025 cụ thể: 

• Thuế thu nhập cá nhân (Individual Income Tax): Gần 3 triệu cá nhân được đánh giá thuế, hơn 97% nộp hồ sơ đúng hạn, và 91,9% thực hiện thanh toán đúng hạn. Con số này cho thấy ý thức tuân thủ mạnh mẽ của gần 2,34 triệu người dân Singapore trong việc thực hiện nghĩa vụ tài chính.
• Thuế hàng hóa & dịch vụ (GST): Hơn 113.000 doanh nghiệp đăng ký trong FY2024, tỷ lệ tuân thủ gần 97%. GST tiếp tục là một trong các sắc thuế có mức tuân thủ cao nhất, phản ánh sự chủ động của doanh nghiệp trong quản lý nghĩa vụ thuế gián thu.
• Thuế thu nhập doanh nghiệp (CIT): Khoảng 291.000 công ty được đánh giá, trong đó 114.709 công ty phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp. nhưng tỷ lệ thanh toán đúng hạn còn thấp, đạt 83.8%. 
• Thuế bất động sản (Property Tax): Hơn 1,67 triệu hồ sơ đánh giá trong FY2024, tỷ lệ thanh toán cao nhất trong bốn sắc thuế, đạt 94.7%. Điều này phản ánh hệ thống thông báo và thanh toán thuế bất động sản của Singapore hoạt động minh bạch, nhất quán và hiệu quả.

5. Global Link Asia Consulting hỗ trợ Doanh nghiệp thành lập tại Singapore kê khai thuế kế toán như thế nào?

Với hệ thống thuế luôn thay đổi như Singapore, các Doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp mới thành lập công ty tại Singapore, thường gặp không ít khó khăn trong việc tuân thủ các quy định về thuế kế toán Singapore. Hiểu được những thách thức này, Global Link Asia Consulting cung cấp các dịch vụ hỗ trợ trọn gói, giúp Doanh nghiệp vận hành một cách hiệu quả và tuân thủ pháp luật.

• Hỗ trợ doanh nghiệp từ việc đăng ký công ty, lựa chọn loại hình doanh nghiệp phù hợp cho đến việc xin giấy phép kinh doanh tại Singapore;
• Đảm bảo sổ sách kế toán của Doanh nghiệp luôn được cập nhật, chính xác và tuân thủ các chuẩn mực kế toán quốc tế. Ngoài ra, Global Link Asia Consulting hỗ trợ doanh nghiệp lập báo cáo tài chính định kỳ và báo cáo thuế Singapore;
• Hỗ trợ doanh nghiệp khai báo thuế đúng hạn, đảm bảo không bỏ sót bất kỳ khoản thuế nào và tránh các rủi ro liên quan đến thuế;
• Tư vấn chuyên sâu về thuế kế toán Singapore, giúp Doanh nghiệp tối ưu hóa nghĩa vụ thuế, tận dụng các ưu đãi thuế hợp pháp và giảm thiểu rủi ro liên quan đến thuế;
• Cập nhật liên tục các thay đổi về chính sách thuế Singapore với Doanh nghiệp, đảm bảo Doanh nghiệp luôn tuân thủ các quy định mới nhất, tránh rủi ro bị phạt.

Global Link Asia Consulting cung cấp các dịch vụ về kế toán và thuế Singapore trọn gói như sau:

• Tư vấn chính sách thuế cho công ty Singapore bao gồm thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế GST, thuế nhà thầu.
• Tư vấn và cung cấp dịch vụ làm báo cáo tài chính tháng/năm theo chuẩn kế toán Singapore (SFRS).
• Tư vấn và license phần mềm kế toán phù hợp cho công ty Singapore.
• Tư vấn và chuẩn bị tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tại Singapore.
• Tư vấn và chuẩn bị tờ khai thuế GST cho IRAS (Tham khảo chi tiết tại Thuế hàng hóa và dịch vụ (GST) tại Singapore).

5.0 / 5.0 Reviews

+700

Khách hàng

+10 năm

Kinh nghiệm

Top 10

Thương hiệu Châu Á