Tổng thu thuế của Singapore năm 2023/2024: Những con số ấn tượng và xu hướng nổi bật

Năm 2023 chứng kiến sự tăng trưởng mạnh mẽ của nền kinh tế Singapore, trong đó thuế đóng vai trò là một trong những nguồn thu chủ yếu, cung cấp nguồn vốn cần thiết để tài trợ cho các dịch vụ công, đầu tư vào cơ sở hạ tầng và thúc đẩy phát triển kinh tế Singapore. Bài viết này sẽ đi sâu vào phân tích kết quả thuế thu được tại Singapore năm 2023/2024 cũng như phân tích một số xu hướng thuế trong thời gian tới.

1. Tổng quan về kết quả thu thuế năm 2023/2024 tại Singapore

Năm tài chính 2023/2024 ghi nhận một kết quả thu thuế ấn tượng tại Singapore. Tổng doanh thu thuế đạt 80,3 tỷ USD, tăng trưởng mạnh 17% so với năm trước.

Kết quả này cho thấy một nền kinh tế sôi động và hoạt động kinh doanh hiệu quả. Sự tăng trưởng này được thúc đẩy bởi nhiều yếu tố, trong đó nổi bật là tăng trưởng kinh tế mạnh mẽ và tăng trưởng tiền lương danh nghĩa.

Doanh thu thuế Singapore qua các năm 

Thuế đóng vai trò vô cùng quan trọng trong việc duy trì hoạt động của chính phủ Singapore. Cụ thể:

• Nguồn thu chính: Tổng doanh thu thuế chiếm tới 77,6% tổng doanh thu hoạt động của Chính phủ Singapore, cho thấy thuế là nguồn thu chính để tài trợ cho các hoạt động của nhà nước.
• Đóng góp vào GDP: Thuế đóng góp 11,9% vào tổng sản phẩm quốc nội (GDP) của Singapore, khẳng định vai trò quan trọng của thuế trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.

2. Thống kê chi tiết từng loại thuế tại Singapore trong năm tài chính 2023-2024

Phân tích theo từng loại thuế, thuế thu nhập (gồm thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân và thuế nhà thầu) tiếp tục đóng vai trò trụ cột đạt 48,7 tỷ USD.

• Thuế thu nhập doanh nghiệp chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu thuế tại Singapore, đạt 29 tỷ USD, chiếm 36,1% tổng thu thuế và tăng trưởng tới 25,6%. 
• Thuế thu nhập cá nhân chiếm 21,8% trong cơ cấu thuế tại Singapore, tức đạt 17,5 tỷ USD, tăng trưởng tới 12,8%. 
• Thuế GST, nhờ vào việc tăng thuế suất và chi tiêu tiêu dùng sôi động, thuế GST đã đóng góp 16,6 tỷ USD, chiếm 20,7% vào tổng cơ cấu thuế Singapore, tăng trưởng 18,1% so với năm trước. 

Thống kê chi tiết từng loại thuế tại Singapore trong năm tài chính 2023-2024

Bảng 1: Thống kê chi tiết doanh thu các loại thuế tại Singapore:

Hoạt động kinh tế gia tăng và chi tiêu của người tiêu dùng đã góp phần tăng thu thuế ở tất cả các loại thuế, ngoại trừ thuế trước bạ (Stamp Duty Tax). Thuế trước bạ giảm do khối lượng giao dịch bất động sản giảm. 

3. Nguyên nhân dẫn đến tăng trưởng doanh thu thuế tại Singapore

Sự tăng trưởng mạnh mẽ của doanh thu thuế tại Singapore trong năm tài chính 2023/2024 là kết quả của nhiều yếu tố tác động tích cực, bao gồm:

• Tăng trưởng kinh tế vững mạnh: Sự tăng trưởng kinh tế chung của Singapore đã thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó làm tăng thu nhập của các Doanh nghiệp và cá nhân. Điều này dẫn đến việc tăng thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế thu nhập cá nhân.
• Tăng trưởng tiền lương danh nghĩa: Sự gia tăng tiền lương đã làm tăng thu nhập khả dụng của người dân, thúc đẩy tiêu dùng và từ đó làm tăng thuế GST.
• Tăng trưởng lợi nhuận doanh nghiệp: Lợi nhuận doanh nghiệp khả quan là động lực chính thúc đẩy sự tăng trưởng của thuế thu nhập doanh nghiệp. Điều này cho thấy môi trường kinh doanh tại Singapore đang rất thuận lợi.
• Tăng thuế suất GST: Việc tăng thuế suất GST (GST tăng lên 8% vào 2023, và tăng lên 9% vào năm 2024) đã trực tiếp làm tăng doanh thu từ loại thuế này.
• Tăng cường công tác quản lý thuế: Các biện pháp kiểm toán và điều tra của IRAS đã giúp ngăn chặn tình trạng trốn thuế, nâng cao hiệu quả thu thuế.

IRAS tiếp tục đầu tư vào giải pháp số để giúp Doanh nghiệp tiết kiệm thời gian và công sức:

Cục Thuế Singapore (IRAS) đang không ngừng hợp tác với các nhà cung cấp giải pháp và các bên liên quan để phát triển và nâng cao các Giao diện lập trình ứng dụng (API) của mình. Nhờ đó, ngày càng nhiều Doanh nghiệp có thể thực hiện các giao dịch thuế của mình một cách liền mạch trực tiếp từ phần mềm kế toán và phần mềm quản lý tiền lương của họ. Điều này giúp tiết kiệm thời gian và công sức đáng kể cho các Doanh nghiệp.

• InvoiceNow: Là phần mềm tài chính kế toán quốc tế giúp các Doanh nghiệp tận hưởng lợi ích của hóa đơn điện tử và đơn giản hóa việc tuân thủ thuế hàng hóa và dịch vụ (GST). IRAS sẽ yêu cầu các Doanh nghiệp đã đăng ký GST áp dụng InvoiceNow, hệ thống này sẽ tự động truyền dữ liệu hóa đơn đến IRAS để quản lý thuế. 
• One-Stop Payroll (OSP): sáng kiến giúp các Doanh nghiệp đơn giản hóa việc báo cáo thông tin về việc làm và tiền lương. Nhờ sự hợp tác giữa Cục Thuế Singapore (IRAS), Hội đồng Quỹ Tiết kiệm Trung ương CPF, Bộ Nhân lực và GovTech, các Doanh nghiệp giờ đây có thể dễ dàng thực hiện các báo cáo này thông qua một phần mềm quản lý tiền lương duy nhất. Điều này giúp tiết kiệm thời gian và công sức cho các Doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo tính chính xác và kịp thời của thông tin. OSP được xây dựng dựa trên nền tảng của hệ thống báo cáo thu nhập việc làm hiện có của IRAS.

Đến nay, hơn 120 nhà cung cấp phần mềm và đại lý đã hợp tác với Cục thuế Singapore (IRAS) để phát triển 46 sản phẩm phần mềm độc đáo nhằm giúp các Doanh nghiệp nộp thuế và thanh toán thuế một cách dễ dàng.

4. Các chính sách hỗ trợ Doanh nghiệp Singapore

Trong năm tài chính 2023/24, hơn 131,000 doanh nghiệp đã được Cục thuế Singapore (IRAS) phân bổ khoảng 2,3 tỷ USD, hỗ trợ đáng kể cho Doanh nghiệp, người lao động và việc làm. Các khoản hỗ trợ này được cấp phát thông qua nhiều chương trình hỗ trợ khác nhau, bao gồm Chương trình tín dụng tiền lương lũy tiến (PWCS), Tín dụng việc làm cho người cao tuổi (SEC) và Khuyến khích tăng trưởng việc làm (JGI).

• Chương trình tín dụng tiền lương lũy tiến (PWCS): 1,67 tỷ USD dưới chương trình PWCS được tăng cường nhằm cung cấp hỗ trợ tiền lương chuyển tiếp cho hơn 81,000 nhà tuyển dụng, với mức hỗ trợ của Chính phủ cao hơn cho những người lao động có mức lương thấp hơn.
• Chương trình tín dụng việc làm cho người cao tuổi (SEC): 311 triệu USD dưới chương trình SEC cho hơn 82,000 nhà tuyển dụng đã thuê lao động Singapore, giúp họ điều chỉnh với chi phí tăng lên do tuổi nghỉ hưu và tái tuyển dụng cao hơn.
• Chương trình khuyến khích tăng trưởng việc làm (JGI): 177 triệu USD dưới chương trình JGI để hỗ trợ hơn 21,000 doanh nghiệp với việc tuyển dụng lao động địa phương, tạo ra các công việc tốt và lâu dài cho người Singapore.

5. Global Link Asia Consulting hỗ trợ Doanh nghiệp thành lập tại Singapore kê khai thuế kế toán như thế nào?

Với hệ thống thuế luôn thay đổi như Singapore, các Doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp mới thành lập công ty tại Singapore, thường gặp không ít khó khăn trong việc tuân thủ các quy định về thuế kế toán Singapore. Hiểu được những thách thức này, Global Link Asia Consulting cung cấp các dịch vụ hỗ trợ trọn gói, giúp Doanh nghiệp vận hành một cách hiệu quả và tuân thủ pháp luật.

• Hỗ trợ doanh nghiệp từ việc đăng ký công ty, lựa chọn loại hình doanh nghiệp phù hợp cho đến việc xin giấy phép kinh doanh tại Singapore.
• Đảm bảo sổ sách kế toán của Doanh nghiệp luôn được cập nhật, chính xác và tuân thủ các chuẩn mực kế toán quốc tế. Ngoài ra, Global Link Asia Consulting hỗ trợ doanh nghiệp lập báo cáo tài chính định kỳ và báo cáo thuế Singapore.
• Hỗ trợ doanh nghiệp khai báo thuế đúng hạn, đảm bảo không bỏ sót bất kỳ khoản thuế nào và tránh các rủi ro liên quan đến thuế.
• Tư vấn chuyên sâu về thuế kế toán Singapore, giúp Doanh nghiệp tối ưu hóa nghĩa vụ thuế, tận dụng các ưu đãi thuế hợp pháp và giảm thiểu rủi ro liên quan đến thuế.
• Cập nhật liên tục các thay đổi về chính sách thuế Singapore với Doanh nghiệp, đảm bảo Doanh nghiệp luôn tuân thủ các quy định mới nhất, tránh rủi ro bị phạt.

Global Link Asia Consulting cung cấp các dịch vụ về kế toán và thuế Singapore trọn gói như sau:

• Tư vấn chính sách thuế cho công ty Singapore bao gồm thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế GST, thuế nhà thầu.
• Tư vấn và cung cấp dịch vụ làm báo cáo tài chính tháng/năm theo chuẩn kế toán Singapore (SFRS).
• Tư vấn và license phần mềm kế toán phù hợp cho công ty Singapore.
• Tư vấn và chuẩn bị tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tại Singapore.
• Tư vấn và chuẩn bị tờ khai thuế GST cho IRAS (Tham khảo chi tiết tại Thuế hàng hóa và dịch vụ (GST) tại Singapore).

5.0 / 5.0 Reviews

+700

Khách hàng

+10 năm

Kinh nghiệm

Top 10

Thương hiệu Châu Á